房產傳承藏「稅務地雷」！專家揭1情況恐損失700萬
- 記者：王皓宇｜攝影：陳宥翔｜責任編輯：新聞中心
- 發佈時間：2026.10.13 22:00
- 最後更新時間：2026.10.13 22:00
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（資產傳承房地雷。圖／TVBS）
台灣人普遍偏好以房產作為傳承資產，然而專家指出，若未預留足夠現金繳納遺產稅，繼承人可能面臨實物抵繳的資產減損，甚至因分配不均引發手足爭產。地政士與理財顧問建議，透過保險預留稅源、善用保單指定受益人機制，能有效避開稅務地雷與分配爭議，讓傳承規劃更加完善。
身為一兒一女母親的葉小姐，因上一代「傳子不傳女」的經歷，深刻體會到財產分配不公平帶來的傷痛。她表示，自己花了十年時間鑽研理財與資產分配，就是為了不讓不公平的遺憾在下一代重演。
遺產稅繳不出來 房子「打3折」抵稅
地政士詹哲誠指出，許多家庭習慣將積蓄投入房地產，以為把房子留給子女就是最好的傳承，但若沒有預留現金繳稅，就可能發生實物抵繳的情況。詹哲誠進一步說明，以不動產為例，實物抵繳是以土地公告現值加房屋評定現值計算，而非市價。他舉例，若市價是1000萬，現值可能只有300萬，繼承人因此會承受700萬的經濟價值減損，相當不划算。
諾昇理財規劃顧問CFP張惠芳表示，許多長輩擔心太早移轉財產會失去自主權，總想著以後再說，但一旦事故發生，家人往往不知道財產在哪，若沒有事先協調好，更會造成兄弟姐妹失和，甚至對簿公堂。
葉小姐分享自己的做法，她認為傳承正確的理財方式很重要，若理財方式正確就能創造源源不斷的現金流，子女就有錢繳稅。她透過購買壽險預留稅源，完全不擔心稅的問題。
怕子女揮霍？保單「分期給付」防詐騙
保險業者蔣廷輝說明，保單指定受益人的最大優勢，在於可以完全照自己的意思表示，只要在保單上用契約方式指定受益人，保險金就能遵照契約給想要給的人。蔣廷輝強調，即使繼承人選擇拋棄繼承，仍可領取保險金的受益權，這是許多民眾不知道的重要資訊。
針對長輩擔心受益人不善理財的問題，蔣廷輝表示，現在許多保險商品推出分期給付機制，可指定10年、15年或20年的期間分期領取，頻率也可選擇每月、每季、每半年或每年領取，具有類信託的功能，能避免大筆保險金遭詐騙或揮霍。
張惠芳建議，若正處於累積資產階段且有孩子的三明治族，現在就是很好的規劃時機。她強調，提前規劃並非上億身價的人才需要，即使只有一間自用住宅，若有兩三個孩子，如何做到公平分配的傳承規劃都需要事先考量。她表示，與客戶討論時會先考量退休需求、生活樣貌，以及希望如何照顧孩子等面向，先保住退休老本，再用工具精準分配，才不會讓一輩子的打拼變成撕裂家人的導火線。
