2025所得稅退稅時間出爐！查詢資格、入帳日與退稅流程一次看懂

2025所得稅退稅什麼時候入帳？本文整理退稅時間、查詢方式、申請資格與撥款流程，一次看懂今年綜合所得稅退稅最新進度，別錯過你的退稅時機！

目錄快速導覽

• 所得稅退稅是什麼？什麼情況會退稅？
• 2025所得稅退稅時間表：113年退稅什麼時候入帳？
• 怎麼知道自己有退稅？退稅資格與判斷條件
• 2025綜合所得稅退稅怎麼申請？
• 怎麼查退稅？查詢113年度退稅撥付進度教學
• 退稅方式差在哪？帳戶直撥 vs 郵寄憑單
• 退稅金額怎麼算？退稅試算公式公開
• 常見退稅問題（FAQ）

 

所得稅退稅是什麼？什麼情況會退稅？

所得稅退稅，是指納稅人在申報綜合所得稅後，經國稅局計算，若實際應納稅額低於已預扣、已繳或可抵扣稅額，便可獲得政府退還差額。最常見的退稅原因包括：薪資所得遭公司預扣稅金、投資扣抵稅額、重購自用住宅可扣抵、儲蓄投資扣除額高於應納稅額等。

即使你是收入低於課稅門檻的族群，如未申報仍無法獲得退稅，申報是退稅的必要程序。若你對「所得稅什麼時候退稅」、「預扣所得稅退稅能退多少」感到疑惑，可以先確認自身是否有預繳或可扣抵的稅額，並透過退稅試算掌握可能金額。
 

2025所得稅退稅時間表：113年退稅什麼時候入帳？

雖然2025年（申報113年度所得）的綜合所得稅申報期限因應政策延長至6月30日，但財政部明確表示，退稅入帳時間表不受影響，依舊分為三個退稅梯次：
 
退稅時間與入帳日可能因週末或例假日順延，若你想掌握所得稅退稅何時入帳，可依據申報日期對應表預估入帳時程，或使用「綜合所得稅結算申報退稅撥付狀態查詢」系統查詢退稅進度，若實際入帳的退稅金額與申報時預估不符，或退稅當日尚未收到款項，建議儘速聯繫戶籍所在地之國稅局洽詢處理。



 

怎麼知道自己有退稅？退稅資格與判斷條件

不少人每年報完稅後心中疑問：「怎麼知道自己有退稅？」其實，只要符合以下任一條件，就有可能申請退稅：

• 薪資族：公司每月發薪預扣稅款
• 年收入低於課稅門檻（如單身年收未達40.8萬元）
• 儲蓄利息或股利收入：可申報儲蓄投資特別扣除額（上限27萬元）
• 重購自用住宅：售屋所得依法可抵扣
• 已在中國繳稅且有證明，可申報可扣抵額
• 長期持股：符合條件者可申報投資抵減稅額

此外，想確認是否有退稅金額，可於報稅系統或稅額試算表中查看「應退稅金額欄位」。透過申報試算、退稅查詢系統或手機App，也能即時掌握退稅資格與進度。
 

2025綜合所得稅退稅怎麼申請？

欲取得綜合所得稅退稅，納稅人需於2025年5月1日至6月30日期間完成結算申報，並於申報時一併進行退稅申請。目前可透過3種方式申請退稅，分別為：線上申報、紙本申報與電話語音申報。建議優先採用線上退稅，不僅方便快速，也能加速退稅撥付流程。
 

線上退稅申請

若使用財政部電子申報繳稅系統完成網路申報，即可直接進入退稅流程。申報步驟中，只要選擇「退稅方式：帳戶直撥」並填入正確的銀行帳戶資訊，系統就會自動記錄退稅申請。

申請流程簡要：

• 登入電子報稅系統（自然人憑證、健保卡+註冊密碼等方式）
• 完成所得填報與各類扣除額申報
• 系統自動計算應納或應退稅額
• 勾選退稅方式並輸入帳戶，即完成申請

線上申請適合大多數納稅人，包含自行申報者，其優點包含入帳快、退稅查詢簡便、可用App追蹤進度等。
 

紙本申報與退稅

選擇紙本申報的納稅人，須至戶籍所在地國稅局或各分局、稽徵所遞交綜合所得稅結算申報書。申報表中同樣需勾選「申請退稅」，並填入帳戶資料或選擇憑單退稅。

注意事項：

• 建議使用「稅額試算通知書」上之退稅帳戶，以利退稅快速入帳
• 若以人工或二維條碼方式申報，退稅將排入第二梯次處理（10月31日前）

紙本申報較適合長輩族群或者是不熟悉線上系統者。
 

電話語音退稅申請

國稅局語音報稅服務僅提供給前一年（112年度）已透過帳戶成功退稅，且今年選擇繼續沿用帳戶的民眾。可撥打 0800-000-321 客服電話，依語音指示完成退稅申請確認。

使用條件如下：

• 112年度採帳戶退稅且成功入帳
• 113年度繼續使用相同帳戶
• 需與稅額試算通知書相符

電話語音適合資料無異動者，適合快速完成退稅流程。
 

怎麼查退稅？查詢113年度退稅撥付進度教學

完成申報後，許多人最關心的就是退稅何時入帳？退稅進度怎麼查？。為讓納稅人方便追蹤退稅狀態，財政部提供了三種方式進行113年度綜合所得稅退稅查詢，無論你是選擇帳戶直撥或郵寄退稅憑單，都可以透過這些查詢管道快速掌握退稅進度與金額。
 

線上退稅查詢

透過財政部電子申報網站或稅務入口網，納稅人可以登入退稅撥付狀態查詢系統，即時查看目前退稅進度、金額與是否抵欠。
查詢步驟如下：

1. 進入財政部「綜合所得稅退稅查詢」頁面
2. 使用「自然人憑證」、「健保卡+密碼」、「行動身分認證」等方式登入
3. 輸入申報年度與基本資料
4. 系統會顯示退稅進度與撥付狀態

支援時間：申報期間起至隔年1月查詢仍有效
 

手機App查詢

如果你習慣使用手機，也可以下載財政部推出的「財政部電子報稅 App」，隨時隨地查退稅超方便！

功能特色：

• 查詢退稅進度與金額
• 查看歷年報稅與扣繳資料
• 搭配自然人憑證或行動自然人憑證登入更快速

適用系統：iOS／Android 皆可下載使用
 

臨櫃查詢

若無法使用線上工具或App，也可以親自到國稅局總局、所屬分局、稽徵所、稅務所進行退稅查詢。

請攜帶以下資料：

• 國民身分證或居留證正本
• 印章
• 所得稅結算申報書影本或稅額試算通知書

臨櫃查詢可請工作人員協助補登帳戶或變更資料，如有退稅問題也能現場諮詢解決。
 

退稅方式差在哪？帳戶直撥 vs 郵寄憑單

申請所得稅退稅時，國稅局會依照你在申報時勾選的退稅方式進行撥付。目前退稅共有兩種方式，分別是「帳戶直撥」與「郵寄退稅憑單」，兩者在入帳速度、便利性、風險控管等層面皆有差異，建議民眾優先選擇帳戶直撥。
 

帳戶直撥退稅

帳戶直撥是最推薦的退稅方式。無論是透過線上申報、稅額試算回覆、人工或條碼申報，只要提供有效存款帳戶，國稅局就會在退稅日自動將金額撥入，無需額外處理。

優點：

• 速度快：符合首梯次條件者，最快7月底前入帳
• 安全性高：避免遺失憑單或個資外洩
• 可搭配「線上退稅查詢」或 App 隨時掌握入帳進度

注意事項：

• 帳戶需為本人名下、有效且可接收款項之存款帳戶
• 請勿填寫信用卡帳號或無法入帳的金融帳戶

 

郵寄退稅憑單

若未提供帳戶資訊，國稅局將於退稅日寄發「退稅憑單」至納稅人通訊地址。憑單上將註明退稅金額與付款銀行。

憑單分為兩種：

• 無劃線憑單：可攜帶身分證、私章，至指定銀行或郵局領現
• 劃線憑單：僅能存入本人帳戶，透過票據交換方式取得退稅

缺點：

• 易延誤或遺失，退稅速度不如帳戶直撥
• 須親自領現或再存入帳戶，流程繁瑣

 

退稅金額怎麼算？退稅試算公式公開

許多人在報稅時最關心的問題之一就是：「我可以退多少稅？」其實，透過簡單的退稅試算公式，就能大致推算出自己是否有退稅，以及可能的退稅金額。
 

綜合所得稅退稅試算公式

應納稅額 －（扣繳稅額 ＋ 可扣抵稅額）＝ 最終結果

• 若結果為負數 ➜ 表示你多繳稅，可退稅
• 若結果為正數 ➜ 還需補稅
• 若結果為零 ➜ 不退不補

 
實例範例（簡化版）因結果為負數，代表可退稅50,000元。
 

哪些情況可能出現退稅？

 

• 公司預扣過多稅金（如年終獎金、獎金）
• 申報列舉扣除額、特別扣除額後稅額降低
• 投資抵減稅額、重購住宅扣抵
• 符合儲蓄投資特別扣除額或扶養親屬條件
• 曾在中國繳稅且可合法扣抵

若想進一步確認實際退稅金額，建議使用「財政部綜合所得稅線上試算系統」或手機 App 查詢，透過數位方式可快速得知是否「應退稅」或「應補稅」，並進行後續規劃。
 

常見退稅問題（FAQ）

每年報稅季，許多納稅人對於退稅仍有疑問，以下整理幾個最常見的問題與解答，幫助你快速掌握所得稅退稅查詢、資格判斷與入帳時程資訊。
 

怎麼知道自己有沒有退稅？

你可以透過以下三種方式確認是否符合退稅資格：

1. 報稅完成後，系統會自動顯示「應退稅金額」
2. 收到「稅額試算通知書」的納稅人，可查看是否標示為「退稅」
3. 進入財政部線上申報系統或稅務App查詢退稅狀態

此外，若有以下常見情況之一，通常可能會有退稅：

• 公司已預扣稅金
• 報列舉扣除額或儲蓄投資特別扣除額
• 低收入免稅門檻者仍完成申報
• 曾於中國繳稅並具扣抵資格

 

113年退稅什麼時候入帳？

退稅入帳時間取決於你的申報方式與時間點：注意：如遇週末或假日會順延。選擇帳戶直撥退稅可加快入帳速度，郵寄退稅憑單則可能延遲領取時間。
 

申請退稅會被查帳嗎？

申請退稅本身不會成為被查帳的原因。國稅局主要依據以下情況進行查核：

• 報稅資料不一致或明顯異常（如收入與扣除不對稱）
• 可疑的大額退稅申報
• 高風險群或隨機抽查案件

若你的資料屬實、申報合法，就算申請退稅也不會被列入查核對象。建議保存好扣除額、扶養親屬、利息投資等申報憑證，以備必要時提供。
 

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