從200泰銖開始暗槓　兆豐泰籍3行員蠶食鯨吞靠這招

發佈時間：2017/10/23 06:59
最後更新時間：2017/10/23 08:28

【鏡週刊報導】兆豐銀行泰國子行傳出離譜的內控疏失，1名泰國籍會計主管Ms. Walaiporn（中文名：陳美華）夥同另2名同為泰藉行員，竟然虛增客戶外匯實際兌換金額及行政支出費用，涉嫌盜取銀行公款，時間長達4年，累積達3,300萬元。

本刊調查，陳美華自2010年起擔任兆豐泰國子行會計主管，熟悉會計系統有漏洞，她可接觸到財務面的交易，便利用職權之便，在每天營業結束作帳時，脅迫經辦人員給她帳號密碼，她進入電腦系統更改虛增客戶兌換外匯的金額及行政支出費用。

知情人士表示，陳一開始先虛增單筆小額匯兌金額，在客人兌換後，再進入電腦系統更改金額，例如100美元應該換3,300泰銖，她會更改成3,500泰銖，把那多出來的200泰銖暗槓，由於子行每天換匯的金額相當大，匯率又天天變動，本來就有匯差，更改金額小並不容易被發現；再加上陳美華又是掌控核帳的會計，子行其他高層主管完全沒有查覺異常。陳美華可能因為盜領小額公款均能成功，所以膽子越養越大，才開始虛增大筆的費用，就連外部會計師向子行請款的查核費用，她也敢偷改盜領。看完整內容

延伸閱讀

兆豐案翻版？　華南銀行紐約分行遭美盯上
兆豐TMT授信案遭疑　金管會：已完成調查