【鏡週刊報導】 新制勞退實施至今已13個年頭，多數勞工只知道雇主會提繳至少6％工資，按月幫勞工累積個人退休金，但卻只有少數勞工願意再多自提勞退金。其實自提有節稅效果，一般人若所得稅率適用12％，節稅效果相當於賺到12％，絕對划算。
「我知道新制勞工退休金啊！就是老闆每個月要額外提撥薪水的6％，幫我累積將來的退休金。」已經在職場打滾10年的黃先生，很清楚知道這項工作權益。但幾次轉職填寫人事資料時，被問到要不要再自願提繳6％薪水，幫自己多存點退休金，他總是回說：「那筆錢得等60歲才能領，老闆有提就好，要我再自提6％，還是算了吧！」
省稅效果 吸引高所得者
當初勞退新制上路時，在金融圈工作的莊小姐，想法也跟黃先生一樣，「雖然政策鼓吹這筆退休金享有2年期定存利率的保證收益，可是這麼低的收益率，我自己買基金或股票，收益率還比較高，錢也不用鎖到60歲。」不過，去年莊小姐竟然改變想法，開始按月自提6％退休金。
「以前年紀輕，哪會想到要存退休金，只覺得保證收益實在不吸引人，何必多此一舉，卻忽略了自提有節稅效果。」原來莊小姐後來發現，勞工每月自願提繳退休金的金額，可以從當年度個人綜合所得總額中全數扣除，以她月薪4萬元、所得稅率5％為例，遇到5月報稅季時，可以少繳1,440元（月薪4萬元×自提6％×12個月×稅率5％）。
此外，由於去年全球股市大漲，新制勞退基金的投資收益率達7.93％，遠高於定存保證收益的1.05％，因此除了讓莊小姐慶幸今年省到稅，去年額外多存進退休金個人專戶裡的錢還賺到高投報。
雖然投資市場有榮枯，沒辦法年年為退休金個人專戶創造高收益，但自提的「省稅」效果卻年年做得到，尤其對高所得勞工而言，自提退休金的節稅效果最具吸引力。截至2018年4月底勞保局統計資料顯示，除了雇主按月提繳6％勞退金之外，願意額外再參與自提的勞工有45萬餘人，平均提繳工資接近6萬5,000元，足見高所得族群算盤打得精。
新制勞退金Q&A
問：萬一勞保破產，退休金不就沒了？
答：勞保跟勞退是兩回事。當勞工屆齡退休時，勞保提供老年給付，這筆錢是社會保險給付；勞退是雇主提供的退休金，以新制勞退金為例，雇主按月提繳工資至少6％金額至勞工退休金個人專戶，勞工也可再加碼自提最高6％，個人專戶會跟著勞工走，與勞保無關。
問：滿60歲後能一次領嗎？如果還想繼續工作，能先不領嗎？
答：勞工滿60歲後，可一次領走個人專戶裡的退休金。如果工作年資超過15年以上，沒有急用，可以選擇月退（專戶金額依退休平均餘命攤還，每季發放一次）；但如果工作年資未滿15年，則規定只能一次領走。60歲後仍在職場上工作的勞工，有2種選擇：1.先領，同時雇主仍須繼續按月提繳工資6％至退休金個人專戶，等勞工距離上次請領退休金滿1年後，又能再提領後來累積的退休金，但1年以1次為限。2.先不領，持續累積退休金，直到離職退休或需用錢時再做規劃。
問：萬一60歲前死亡，這筆錢會不會不見？難道都不能提早領嗎？
答：勞工若死亡，新制勞退金視為遺產，由勞工遺屬或遺囑指定請領人一次領走，通常配偶及子女是第一順位遺屬請領人。但如果死亡5年後，遺屬沒有請領則請求權將消滅。未滿60歲前，遇上失業或急需用錢等情形，都不能提早領新制勞退金，除非勞工已無工作能力，並領取勞保失能年金、3級以上失能金或國保身心障礙年金，才能提前請領。
問：選月退，但錢沒領完就過世怎麼辦？
答：勞退新制的月退計算，是將退休金個人專戶金額依平均餘命攤還給付，例如60歲請領，以平均餘命24年（目前國人平均壽命為84歲）計算月退金額，每季發放一次，專戶金額會剛好在勞工84歲時領光。但如果在這之前死亡，則由遺屬或遺囑指定請領人一次領走專戶剩餘金額。
問：如何查詢已累積多少新制勞退金？
答：利用自然人憑證，上勞保局e化服務系統查詢；以勞動保障卡至5家發卡銀行的ATM查詢；持郵政金融卡至郵局ATM查詢（須在郵局簽署勞保局資料查詢同意書）；至勞保局各辦事處臨櫃查詢。看完整內容
延伸閱讀
【勞退自提】學起來！這個動作除了省稅 還讓退休金翻1倍
【勞退自提】保證收益低 但為什麼精通投資術的他仍願意自提？
【勞退必知】為什麼要自提6%？ 算給你看就知道了
◤日本旅遊必買清單◢
更新時間：2018/07/07 09:47