兒少未來帳戶懶人包》114萬怎麼領？各年齡試算與提領限制一次看

立法院於2026年7月24日三讀通過《台灣兒少成長及未來帳戶條例》，主打「666方案」，新生兒從出生到18歲最多可累積領取114萬元。制度分為可隨時動支的「兒少成長津貼」與須等到18歲才能提領的「台灣未來帳戶」兩軌，全民適用、無排富條款。本文整理誰可以領、每個年齡段能領多少、18歲提領有哪些限制，以及和賴清德版成長津貼的差異比較，爸媽一次看清楚。
 

 

兒少未來帳戶是什麼？跟舊版差在哪裡

兒少未來帳戶的正式名稱為《台灣兒少成長及未來帳戶條例》，由國民黨與民眾黨共同推動，於2026年7月24日在立法院以54比41票三讀通過，是全民適用的育兒資產累積制度。條例自總統簽署公布日起正式施行，無須另訂行政命令。
 
條例將制度分為兩個部分：一是「兒少成長津貼」，以現金形式發放至專戶，家長可隨時動支用於日常育兒開銷；二是「台灣未來帳戶」，政府為每位兒少建立個人信託性質專戶，資金累積至滿18歲後才可提領，且提領時須檢附指定用途證明。
 

這次的新制和2018年舊版帳戶有什麼不同？

2018年（民國107年）的舊制「兒童及少年未來教育及發展帳戶」，只鎖定低收入戶與中低收入戶的弱勢家庭。2026年三讀通過的新制，是全民適用、沒有排富條款，只要是未滿18歲的中華民國國民、且在國內設籍每年居住滿183天，不論家庭收入高低，全部都在適用範圍內。
 
兩者是完全不同性質的法案，名稱相近但制度截然不同，家長不必擔心「以前弱勢才能申請、我家申請不到」，新制從一開始就以全民為對象設計。
 

666方案怎麼算？成長津貼vs未來帳戶一次拆解

法案主打的「666方案」名稱來自三個「6」的設計邏輯：出生給6萬元啟動金、0至7歲每年給6萬元成長津貼、7至18歲每年成長津貼加帳戶撥補合計6萬元。
  
簡單說，114萬元裡面有75萬元是可以隨時用的現金（成長津貼），另外39萬元（含出生6萬元啟動金）是鎖在未來帳戶裡、等孩子18歲才能領的長期儲蓄。
 

除了政府撥款，家長和雇主也能加碼

制度設計還開放了兩種加碼管道。家長可以以孩子名義自行存入自存款，金額無上限；須注意的是，原草案曾規劃自存款享有所得稅優惠，但三讀時已刪除自存款免稅優惠，家長將資金存入子女帳戶是否涉及贈與，仍須依現行遺產及贈與稅規定判斷。此外，家長的雇主每年最高可為員工子女的未來帳戶贊助5萬元，政府將提供企業相應的獎勵及免稅措施，惟具體辦法授權中央主管機關另訂，並非所有贊助款都已確認可全額免稅。
 

兒少未來帳戶誰可以領？資格條件與排富規定說清楚

依三讀條文，未滿18歲的中華民國國民，且在國內設有住所、每年居住滿183天，均符合兒少未來帳戶的申請資格。本制度無排富條款，不論家庭所得高低、父母職業或資產狀況，一律適用。
 
這裡要特別說明一個常見誤解，「114萬元」只有在條例施行後才出生的新生兒，才有辦法從頭到尾累積到滿額。已經出生的孩子，無法追溯補領過去年度的津貼，也拿不到6萬元出生啟動金，實際可領的金額會依當前年齡遞減。
 

已出生的孩子能領多少？各年齡試算表

很多爸媽最想知道的是：我的孩子現在已經幾歲了，到底還能領多少？以下依年齡試算，邏輯是從法律施行當下起算，計算孩子「現在到18歲」之間尚未發放的年度，不計出生啟動金（因條文明定不溯及既往）。
  
以上試算依現行條文邏輯推算，為估算參考值，非官方公告數字。實際發放公式仍須以衛福部、勞保局後續公布的施行細則為準，家長請持續關注主管機關公告。
 

帳戶不用申請？開戶流程與管理機構說明

根據三讀條文，帳戶採「列冊主動開戶」機制，家長不需要跑戶政事務所或公所臨櫃申請。地方主管機關（縣市政府）在知悉轄內有符合資格的兒少後，須於3個月內主動列冊，通知勞保局直接開立專戶並撥入款項。
 

錢是誰在管？勞保局與勞動基金運用局分工說明

台灣未來帳戶的資金由兩個機構分工管理，帳戶的開立、收支保管由勞動部勞工保險局負責；資金的投資操作則交由勞動基金運用局執行，投資標的限定於國內股票、債券等相對穩健的資產，家長無法自行選股或指定投資標的。
 
制度設有保本下限，法律明訂基金投資收益不得低於當地銀行兩年期定期存款利率，若實際收益不足，差額由國庫補足。此外，金額每3年依消費者物價指數（CPI）進行一次調整，避免通膨侵蝕購買力。政府撥入的款項也明定不列入家庭所得及財產計算，不得作為強制執行或扣押的標的，等於為孩子的這筆資產設了法律保護層。
 

兒少未來帳戶18歲提領有限制！用途規定與退出機制

台灣未來帳戶並非孩子滿18歲就能無條件領走全部存款，條例設有明確的用途限制。開戶人年滿18歲申請結清提領時，須提出指定用途的書面證明。
 

合格提領用途有哪些？

依三讀條文，以下6項屬於合法提領用途：

• 就學：大學或以上學歷的就讀證明
• 就業：工作錄取相關證明文件
• 職業訓練：參與政府核可的職訓課程
• 創業：檢附創業計畫或公司設立文件
• 購屋自備款：不動產買賣相關合約
• 租屋費用：租賃契約等證明文件

 
若18歲時未能提出符合規定的用途證明，或超過10年仍未提領，開戶人僅能領回「家長自存款」與「企業贊助款」的本金和利息；政府撥入的出生啟動金、各年度撥補款及基金投資收益，將全數繳回國庫，無法保留。
 

想退出帳戶可以嗎？

可以，但退出的代價不小。開戶人可向地方主管機關申請退出，主管機關須於一年內提供輔導；輔導期滿後仍決定退出，同樣只能領回自存款與企業贊助款，政府補助全部歸屬國庫，且結清後不得重新開立帳戶。
 
此外，條例訂有「防虐條款」，若家長對孩子有虐待、遺棄或忽視教養等行為，違反《兒少權法》或《少年事件處理法》相關規定，法院可依職權或利害關係人申請，裁定停止父母對「成長津貼專戶」的支配權，主管機關並可追回已動支款項返還孩子本人。
 

藍白版兒少未來帳戶vs賴清德版成長津貼：兩套政策差在哪

很多家長搞不清楚，同樣是「育兒補助」，藍白三讀的這套和賴清德總統宣示的成長津貼版本有什麼不同？以下整理兩者主要差異。
  
兩套政策目前能否疊加領取，衛福部尚未給出明確答案，僅表示會依行政院指示處理。是否互斥或可以同時適用，仍待後續官方公告釐清，建議家長持續追蹤主管機關說明。
 

兒少未來帳戶真的能上路嗎？藍綠白三方爭議整理

條例三讀通過後，各黨立場迅速分歧，爭議核心圍繞在「預算從哪裡來」與「行政院會不會執行」這兩個問題上，目前政策能否如期上路仍有變數，家長有必要了解各方說法。
 

行政院：編列預算是政院憲法職權，將依既有政策推動

條例三讀後，行政院並未宣示會配合執行，發言人李慧芝表示，提出施政計畫、編列政府預算是行政院的憲法職權，行政院將依據既有政策規劃，持續推動原有的0至18歲每月5,000元成長津貼措施。外界傳出政院認定藍白版本違憲，考慮不副署，或副署公告後聲請釋憲但不執行。
 
行政院同時批評，今年度中央政府總預算案送交立法院審議已逾330天，呼籲立法院儘速完成審議，使國家運作早日恢復憲政常軌。

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民進黨：多加311億違反財政紀律，是立院請客政院買單

民進黨黨團書記長范雲指出，藍白版本每年支出達2,162億元，比行政院版本的1,851億元多出311億元，且未事前與行政部門協商財源，未指明經費來源，涉嫌違反預算法，侵犯行政權與憲政制度。
 
立委鍾佳濱更直接點名，此舉本質上是「立法院請客、行政院買單」，違反《財政紀律法》明文禁止立法院片面提高法定社福支出的規定，嗆聲「這就是違法違憲，門都沒有」。

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民眾黨：行政院應提覆議，不能以不副署架空民意

民眾黨政策會執行長吳皇昇反駁，《憲法》第70條限制的是立法院不得為增加預算支出之決議，針對的是行政院提出的預算案，而《台灣兒少成長及未來帳戶條例》屬立法院提出的法律案，行政院以違憲為由拒絕執行，完全違反法律學理。
 
吳皇昇強調，若行政院認為法案窒礙難行，正確程序是依法提出覆議，若覆議後立法院仍維持原決議，行政院即應執行，不能繞過這套憲政程序。民眾黨主席黃國昌也批評，行政院版成長津貼「提得晚、領得少，上路遙遙無期」，如今又傳出不執行，對孩子的未來不負責任。

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目前狀況：條例待總統公布，政策是否執行仍有變數

截至2026年7月底，條例剛完成三讀，尚待總統簽署公布。行政院是否依法副署、或透過覆議或釋憲程序抵制，均可能影響政策能否如期施行。家長應持續追蹤後續官方公告，切勿以為三讀即代表確定上路，實際開戶、撥款時程以主管機關公告為準。
 

兒少未來帳戶常見問題FAQ

以下整理爸媽最常詢問的問題。
 

Q1：兒少未來帳戶是什麼？

兒少未來帳戶是依《台灣兒少成長及未來帳戶條例》設立的政府育兒資產累積制度，於2026年7月24日三讀通過。以「666方案」為核心，政府從出生至18歲累計撥補最高114萬元，制度採成長津貼（可隨時動支）與未來帳戶（18歲後限用途提領）雙軌並行，全民適用、無排富條款。
 

Q2：我的孩子已經出生，也可以申請嗎？

可以。只要未滿18歲、在國內設有住所且每年居住滿183天的中華民國國民，都在適用範圍內。但已出生的孩子無法追溯補領過去年度的金額及6萬元出生啟動金，只能從制度施行起按剩餘年度領取，實際可領金額依孩子當前年齡遞減，114萬元滿額只有新制施行後才出生的新生兒才能累計到。
 

Q3：兒少未來帳戶需要自己去申請嗎？

不需要主動申請。條例明定採列冊主動開戶機制，地方主管機關在知悉轄內有符合資格的兒少後，應於3個月內列冊報請中央主管機關，由勞保局自動開立帳戶並撥入款項。但截至2026年7月底，條例甫完成三讀，正式開戶通知與撥款時程仍待總統公布及主管機關訂定執行辦法後才能確認，家長目前不必跑任何機關，持續關注衛福部與勞保局公告即可。
 

Q4：18歲如果沒有合格用途，帳戶裡的錢會全部被沒收嗎？

不是全部。若未能提出就學、職訓、創業、購屋或租屋等合格用途證明，開戶人仍可領回帳戶內的家長自存款與企業贊助款（含本金與相應利息）；但政府撥入的出生啟動金、各年度撥補款及基金投資收益，將全數繳回國庫，無法保留。
 

Q5：這筆錢可以自己拿去買股票嗎？

不行。台灣未來帳戶的資金由勞動部勞工保險局辦理收支保管、勞動基金運用局負責投資操作，投資標的限定於國內股票、債券等安全穩健資產，家長無法自行選股或指定投資標的，只能決定要不要另外加碼自存款。
 

Q6：兒少未來帳戶何時開始上路？

《台灣兒少成長及未來帳戶條例》規定自總統簽署公布日起正式施行。截至2026年7月底，條例剛完成三讀，正式開戶通知、撥款日期與執行流程等細節，仍須待主管機關訂定施行細則後才能確認，家長可持續追蹤衛福部及勞保局的官方公告。
 

Q7：兒少未來帳戶和賴清德版成長津貼可以一起領嗎？

目前沒有官方明確答案。兩者是各自獨立推動的政策，衛福部表示會依行政院指示處理，兩案是否互斥或可疊加仍待後續正式公告確認，本文將視官方說明持續更新。
 

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