79萬股民心碎！00403A首度評價「不配息」 下回除息等這時
- 記者：謝佩穎
- 發佈時間：2026.11.02 17:12
- 最後更新時間：2026.11.02 17:12
- 記者：謝佩穎
- 發佈時間：2026.11.02 17:12
- 最後更新時間：2026.11.02 17:12
主動式ETF「統一台股升級50（00403A）」，今（2）日公告最新收益分配評價結果。（圖／Shutterstock達志影像）
擁有逾79萬名投資人擁戴的台股熱門主動式ETF「統一台股升級50（00403A）」，今（2）日公告最新收益分配評價結果，確定本次「不配息」，寫下成立以來的首次配息落空紀錄。由於採季配息機制，投資人最快得等到明年（2027年）1月底進行下一次評價，若符合配息條件，預計將於2月安排除息。
統一投信今日於官網公告，00403A依基金證券投資信託契約規定，以10月31日收益評價日的淨資產價值進行本次收益分配評價，基於實務作業考量，本次評價結果為「不予分配」，未分配之收益將全數累積併入次期可分配收益。
市場法人分析，00403A於今年4月28日成立、5月12日掛牌上市，依規需成立滿180天才能進行首次收益分配評價。
淨值跌破發行價！「平準金為負」成配息落空關鍵
觀察00403A上周五（10月30日）淨值組成結構，每股淨值約為9.63元，收益平準金為0.02元，資本損益平準金為-0.39元。由於每股淨值跌破10元發行價，且資本損益平準金呈現負值，在法規與實務限制下，無法透過資本利得進行配息，因而導致本次配息掛零。
00403A規劃於每年1月、4月、7月及10月底進行評價，並於2月、5月、8月及11月除息。儘管首度除息落空，市場交投熱度依然不減，今日終場股價收在9.62元，下跌0.04元、跌幅0.41%，全日成交量高達16.9萬張，續居台股ETF人氣指標。
