兆豐金海外洗錢案，雪球越滾越大。8月23日，台北地檢署上午兵分三路，前往金管會、財政部、兆豐金控調閱資料，他們最重要的目的，是為查出兆豐銀行紐約分行因違反《洗錢防制法》，遭美國紐約州金融服務署重罰1億8千萬美元的真正原因。
發現一：潤泰破千億借款，每5元有1元來自兆豐金
這天，兆豐金前董事長蔡友才的身分是鑒機資產管理公司董事長，他才剛到任不到1個月。而兆豐金海外洗錢案一爆發，也燒出了蔡友才所掌握的兆豐金，與尹衍樑的潤泰集團，過去5年間密不可分的金錢借貸關係。
但令人驚訝的是，匯弘投資與長春投資，最大的金主就是「兆豐金」。
從2011年開始，兆豐金便成為潤泰集團的「金庫」，往來資金從此一路攀高到目前為止的200億元，若以潤泰集團在國內金融機構借款破千億元的規模來算，大約每5元就有1元來自兆豐金。
發現二：蔡友才7月加入潤泰家族，鑒機資本額就新增120億
蔡友才能替兆豐金控引進潤泰這個大客戶，算是大功一件。但潤泰集團不但財務槓桿不算低，複雜度、難度都高，借款主體大多為未上市櫃的投資公司，相較之下透明度較低。
因此，匯弘投資一家在兆豐金的借款金額，竟比在台上市的潤泰全、潤泰新還要高。然蔡友才在7月28日上任鑒機董座時，資本額才80億元，不到1個月的時間，到8月10日，鑒機資本額暴增至200億元，中間差額120億元，錢從哪來頗令人好奇。
發現三：購併南山人壽，卡住尹600億現金，財務壓力大
尹衍樑和蔡友才的緊密往來，要從尹衍樑在2011年投資南山人壽開始說起。
根據《商業周刊》獨家統計金控公告至今年第二季底最新資料，潤泰集團在兆豐、臺銀等10家金控的借款，總計已達920億元，若計入不須公告的非金控旗下銀行，借款金額已達千億元以上。
但股利被「卡」住，尹衍樑也是受害者，估計今年潤泰相關投資事業，從「雙潤」拿回的股利，才約4億元。
且南山人壽今年第一季未實現評價損失還有280億元，分析師指出，潤泰新和潤泰全為提列南山人壽的特別準備金，明年要發現金股利還是有壓力。南山人壽這5年來，「卡」住尹衍樑至少600億元的現金部位。
發現四：南山人壽投資虧損，是搶中信金經營權遠因
高鑫是中國最大的大賣場營運商，以「大潤發」這品牌最廣為人知，後來2000年潤泰引進法商歐尚，兩家公司共同經營，到2011年7月，高鑫在香港掛牌上市。
但就在尹衍樑生日的前6天，高鑫公布更換高鑫財務長及發言人，這不太尋常。尹衍樑旗下的潤泰全、潤泰新因持有高鑫股票，股價統統慘跌，甚至其他潤泰相關企業如潤弘，股價都跟著不振，光這3家公司，3年來市值就跌掉超過600億元。尹衍樑想出脫持股，實現獲利沒那麼簡單。
而南山造成潤泰集團最危險的時刻在去年底，當時雙潤財報一度面臨重編危機，這便是尹衍樑選擇在此時奇襲中信金經營權的原因。
但尹衍樑策畫的這盤局，卻因蔡友才這位重要關鍵人物，列為兆豐洗錢案的被告而橫生變數，尹衍樑該如何走下一步，化解鋼索上的危機，正考驗他的本事。
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